La Procuraduría General de la República (PGR) sustenta acusaciones contra Miguel Ángel Treviño Morales, El Z-40, en declaraciones de testigos protegidos cuyos señalamientos han sido considerados falsos en casos como el michoacanazo, las imputaciones a jefes militares y las acusaciones contra ex gobernadores de Tamaulipas y contra Javier Herrera Valles, ex coordinador de despliegue regional de la Policía Federal Preventiva.

Documentos del Poder Judicial de la Federación refieren que testigos protegidos identificados como Paco, Pitufo y Karen, que han sido señalados por el gobierno federal como integrantes de los cárteles del Golfo o Los Zetas, son quienes aportaron información en los juicios que enfrenta El Z-40, a pesar de que se ha demostrado que sus declaraciones no pueden ser corroboradas o carecen de veracidad.

El Ministerio Público de la Federación menciona en diversas indagatorias que se ventilan en juzgados con sede en Toluca, estado de México, que entre los testigos protegidos se encuentran ex policías, ex militares y mujeres que presuntamente colaboraron Miguel Ángel Treviño de manera directa, o bien con otros líderes de esa organización criminal en diversas entidades.

La información obtenida indica que Sergio Treviño Ríos, con la clave Tauro; Gerardo Hernández Sánchez, identificado en el expediente con el nombre Sagitario, así como el ex soldado con nombre clave Karen; José Luis Sánchez, Paco, y José Salvador Puga Quintanilla, Pitufo, informaron a la PGR sobre la estructura de Los Zetas y la forma en que operaban en Durango, Coahuila, Nuevo León, Oaxaca, Aguascalientes, Tamaulipas, Zacatecas, San Luis Potosí, Guerrero, entre otros.

Los testigos protegidos fueron utilizados en los cuatro procesos penales que enfrenta Miguel Ángel Treviño por ilícitos como delincuencia organizada, delitos contra la salud y operaciones con recursos de procedencia ilícita (lavado de dinero).